企业年金怎么交？单位不缴怎么办？一文说清你的第二养老金

你有没有想过,退休后除了基本养老保险，还能多一笔稳定收入？不是理财产品，也不是靠运气的基金定投，而是——企业年金，听起来有点陌生？其实它就像是你工资之外悄悄攒下的“养老私房钱”，由企业和你自己一块儿交，专门为你退休后的生活加个“安全垫”。

但问题来了：企业年金到底怎么交？是不是所有公司都得给员工上？如果单位压根没提这事儿，我能不能要求他们交？今天咱们就掰开揉碎，把企业年金这件事儿讲清楚。

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企业年金不是“必须交”，但一旦开了头，就得按规矩来

咱得先认清一个现实：企业年金不是强制性的，不像五险一金，国家明文规定企业必须为员工缴纳，企业年金属于“自愿建立”的补充养老保险制度，也就是说，老板愿不愿意搞，得看公司有没有这个意愿和实力。

但如果公司已经设立了年金计划,那就另当别论了，一旦进入这个体系，就不能随便“说停就停”或者“想交就交、不想交就不交”，这时候，企业和员工就要按照事先约定的规则来操作。

一般情况下,企业年金的缴费方式是这样的：

• 企业和个人共同出资：通常比例是企业出大头，比如4%～8%，个人出1%～4%，具体比例写在《企业年金方案》里。
• 专户管理：钱不会直接打到你卡上，而是放进一个独立的年金账户，由专业的受托机构（比如银行、保险资管公司）统一投资运作。
• 归属权逐步转移：一开始交的钱，可能归属于企业，工作满一定年限后（比如5年），这部分权益才完全转到你名下，叫“归属期”。

举个例子：小李在一家国企上班，公司年金方案规定企业按工资的6%缴费，个人缴2%，他月薪1万，那每月就有600+200=800元进入他的年金账户，这笔钱长期复利滚存，等到退休时可能就是一笔不小的数目。

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以案说法：公司说效益不好，突然停缴年金合法吗？

老张在某大型制造企业干了12年,公司从第5年开始推行企业年金，一直按时缴纳，可从去年开始，财务说“效益下滑”，单方面宣布暂停企业年金缴费。

老张不服气,去人事部门问，得到的答复是：“这是公司决策，没办法。”于是他申请劳动仲裁，主张公司应继续履行年金缴费义务。

仲裁结果出来了：支持老张！

为什么？因为公司在推行年金时，已经通过职工大会审议通过了《企业年金方案》，并向人社部门备案，这意味着该方案具有集体合同性质，对企业和员工都有约束力，除非经过法定程序修改或终止方案，否则不能随意中止缴费。

公司被责令恢复缴费,并补缴拖欠部分。

这个案例告诉我们：一旦企业建立了年金制度，就不能“看心情”决定交不交，哪怕经营困难，也得走协商程序，征得职工同意，报备相关部门，才能调整甚至暂停。

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法条链接：这些规定你得知道

根据我国现行法律法规,关于企业年金的核心依据主要有以下几条：

• 《企业年金办法》（人力资源和社会保障部、财政部令第36号）第四条规定：“企业年金所需费用由企业和职工共同缴纳，企业年金基金实行完全积累，为每个参加人员建立个人账户，按照国家有关规定进行投资运营。”

• 第七条明确：“企业应当根据经营效益情况，合理确定年金缴费水平，并保持政策的连续性和稳定性。”

• 第二十二条指出：“企业因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因，致使企业年金方案无法履行的，该方案终止。” 换句话说，只有在极端情况下才能终止，普通经营波动不构成理由。

这些条款看似平淡,实则划出了企业的责任边界——你可以选择不建年金，但一旦建了，就不能任性毁约。

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律师总结：主动了解，才能掌握自己的“未来钱袋子”

说到底,企业年金是你未来生活质量的重要拼图之一，虽然目前覆盖率还不高（主要集中在国企、央企、大型民企），但它代表了一种趋势：养老不能只靠国家，个人和企业也得提前布局。

作为员工,你要做的有三件事：

1. 主动询问：入职时不妨问问HR：“咱们公司有企业年金吗？” 别觉得问这个显得功利，这是你应有的知情权。
2. 看清方案：如果公司有年金，一定要拿到《企业年金方案》文本，重点关注缴费比例、归属规则、投资方向和领取条件。
3. 保留证据：一旦发现单位无故停缴或未按约定执行，记得保存工资条、年金对账单、会议通知等材料，必要时可依法维权。

养老金的本质,是时间换空间，你现在多一分关注，将来就少一分焦虑，企业年金虽小，却是你为自己争取体面晚年的一次重要机会。

别让那份沉默的“第二养老金”，悄悄溜走。

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