税钱到底怎么算？工资、兼职、年终奖都扣多少？一文说透！

你有没有过这样的经历——发薪日一到账，第一反应不是开心，而是盯着数字发愣：“我工资8000，怎么到手才6300？”
或者做副业接了个单子，赚了5000块，结果被朋友一句“这得交税吧”搞得心里直打鼓。
更别提年底奖金一到，公司发了两万，银行却只进了一万六……税，像一个看不见的手,悄悄从你口袋里拿走一部分收入。

那问题来了：税钱到底是怎么算的？我们到底该交多少？哪些能抵？哪些不该交？

今天咱们不讲术语堆砌，就用大白话，把个税这件事掰开揉碎,给你讲明白。

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先搞清楚：谁要交税？

简单说，只要你在中国境内有收入，基本都得交个人所得税，但不是所有收入都一样税率,也不是所有人都要交。

国家给了我们一个“起征点”——每月5000元，也就是说，你月收入不到5000,原则上不用交个税。

但这只是“原则上”，因为真正决定你交多少税的，是综合所得,包括：

• 工资薪金
• 劳务报酬
• 稿酬
• 特许权使用费

这四项加起来，按年算总账，叫“年度汇算清缴”。

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工资怎么扣税？月薪1万到底剩多少？

举个真实例子：小李月薪1万，五险一金自己部分共扣1800，专项附加扣除（比如租房、赡养老人）一共2000。

那他每个月应纳税所得额就是：

10000（工资） - 5000（起征点） - 1800（社保） - 2000（专项扣除） =1200元

然后查税率表：

• 不超过3000元的部分,税率3%

所以小李每月应纳税：1200 × 3% =36元

到手工资：10000 - 1800 - 36 =8164元

看到没？并不是“一万扣两千”，而是层层抵扣后,实际税率可能很低。

但如果你没有专项扣除，也没交多少社保，那税就会高不少，这也是为什么有人觉得“税太狠”的原因——不是税高，是抵扣没用足。

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兼职、自由职业者怎么算？

如果你是接私活、做设计、写稿、拍视频收打赏，这些属于劳务报酬。

计算方式稍微复杂点：

1. 单次收入 ≤ 800元：免税
2. 单次 > 800元：先打八折，再减800，然后按税率算

比如你接了个项目赚了5000元：

5000 × (1 - 20%) = 4000元（预扣收入）
应纳税所得额：4000 - 800 = 3200元？不对！

等等，这里有个误区,其实劳务报酬在预扣时是直接按比例来的：

• 不超过2万：预扣率20%
• 2万~5万：30%
• 超过5万：40%

所以5000元项目，预扣税 = 5000 × 20% =1000元,到手4000。

但注意！这只是预扣，年底汇算时会并入综合所得，重新计算，如果全年总收入不高，很可能多交了可以退！

很多人第二年退税几千块,就是这个道理。

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年终奖怎么计税？现在还能单独算吗？

以前年终奖可以“单独计税”，税率低，很划算，但从2024年起，年终奖必须并入综合所得,一起算税。

这意味着：如果你年薪高，年终奖一大笔，可能直接把你推上更高税率档（比如从10%跳到20%）。

但国家也给了缓冲——2027年底前，单位仍可选择是否单独计税，所以如果你公司允许，记得提一句：“能不能走单独计税？”

一个小技巧：年终奖最好拆成两笔发，避免“临界点陷阱”，比如1.44万和1.68万的税差可能上千块,别白白送税务局。

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以案说法：程序员接外包被补税8000，冤不冤？

张先生是一名程序员，平时上班月薪1.5万，年底还有5万奖金，去年他还接了几个外包项目，通过微信收了3.6万，没开发票,也没报税。

今年3月，他登录个税APP准备退税，结果系统提示：“存在未申报收入，需补税8200元”,还收到税务局短信提醒。

张先生懵了：“我又不是公司，凭什么罚我？”

律师介入后发现：他那3.6万属于劳务报酬，虽然平台没代扣，但他本人有申报义务，由于未及时申报,产生滞纳金和补税。

最后补缴完毕，未被处罚,但教训深刻。

关键点：自由职业收入≠免税收入，只要年收入超12万，或补税超400元,就必须做年度汇算。

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法条链接：这些规定你得知道

• 《中华人民共和国个人所得税法》第二条：居民个人取得工资薪金、劳务报酬等四项综合所得,应依法缴纳个人所得税。
• 第六条：每一纳税年度的收入额减除费用六万元（即每月5000元）以及专项扣除、专项附加扣除后的余额,为应纳税所得额。
• 第九条：纳税人应当依法办理纳税申报，尤其是取得境外所得、多处收入、年收入超12万元等情况。
• 财政部 税务总局公告2023年第30号：居民个人取得的全年一次性奖金，在2027年12月31日前,可选择不并入当年综合所得。

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律师总结：税不是“躲”出来的，是“理”出来的

很多人一听“税”就头疼，觉得是负担，但我想说：税收的本质，是现代社会的入场券，我们交税，换来的是教育、医疗、公共安全。

而作为普通人，我们真正需要的，不是逃避，而是理解规则、善用政策、合法节税。

记住这三点：

1. 专项附加扣除一定要填！租房、房贷、子女教育、赡养老人、继续教育、婴幼儿照护,每一项都能帮你省税。
2. 年度汇算别忽视，每年3月1日到6月30日，登录个税APP，该退的退，该补的补,避免信用影响。
3. 收入多元更要合规，做副业、搞直播、收打赏，只要是劳动所得，就要有纳税意识,别等通知才后悔。

税，不是敌人，而是规则。
懂它，用它,它反而能成为你财务规划的一部分。

别让无知,变成代价。

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