工资扣税怎么算？月薪到手差一截，原来是这些细节在偷钱

你有没有过这种经历——发薪日一查银行账户，心里咯噔一下：“我工资不是1万2吗？怎么到账才8000出头？”
别急，这不是公司算错了，也不是银行搞丢了你的钱，真正“拿走”你那几千块的，是工资背后的“隐形规则”：个人所得税。

很多人对个税只有一个模糊概念：“收入越高，交得越多。”但具体怎么算？为什么同事和你工资差不多，到手反而多几百？今天咱们就掰开揉碎讲清楚：工资扣税到底怎么算？哪里最容易被忽略？又该怎么合法省一点？

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工资扣税，不是简单“一刀切”

很多人以为,工资超过5000就要开始缴税，其实这只是一个起点，我们国家实行的是综合所得累进税率，说白了就是“挣得多，税率也高”，但并不是全部收入都按最高税率来。

工资个税的计算公式可以简化为：

应纳税所得额 = 月收入 - 起征点（5000元） - 五险一金个人部分 - 专项附加扣除

应缴个税 = 应纳税所得额 × 对应税率 - 速算扣除数

这里的关键词是三个：起征点、五险一金、专项附加扣除。

• 起征点5000元/月：这是基础，每月前5000不用交税。
• 五险一金：养老保险、医疗保险、失业保险、公积金等个人缴纳部分，能全额扣除。
• 专项附加扣除：这是最常被忽略的“省钱口子”！目前有7项：
  • 子女教育（每个孩子每月1000元）
  • 继续教育（每月400元或当年3600元定额）
  • 大病医疗（年度超1.5万部分，限额8万）
  • 住房贷款利息（每月1000元）
  • 住房租金（按城市不同，每月800-1500元）
  • 赡养老人（每月2000元，独生子女或分摊）
  • 3岁以下婴幼儿照护（每月1000元）

举个例子你就明白了：

小李月薪1.5万，五险一金个人部分合计2500元，有一个上小学的孩子，还在还房贷，父母年满60岁且他是独生子女。

他的专项附加扣除就是：

• 子女教育1000 + 住房贷款1000 + 赡养老人2000 = 4000元

应纳税所得额 = 15000 - 5000 - 2500 - 4000 =3500元

对应税率是10%，速算扣除数210
应缴个税 = 3500 × 10% - 210 =140元

所以小李每月只交140元个税,到手约23万。

而如果他没填专项附加扣除？应纳税所得额变成7500元，税率跳到20%，要交590元，直接少掉450块！

你看,不是工资低，是你没把“政策红利”用到位。

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以案说法：同事工资比你少，到手却更多？

张姐和王哥同在一个部门,月薪都是1.3万，可每个月发薪，张姐总比王哥多出五六百，王哥一开始怀疑公司偏心，后来才发现问题出在个税申报上。

张姐有两个娃,都在上学，老公不工作，她一个人申请了两个孩子的教育扣除；同时她租房住，每月还能报1500的房租扣除；父母也都年过六旬，她又是独生女，四项加起来，每月专项附加扣除高达5500元。

而王哥单身无孩,在老家有房无贷，父母未满60岁，几乎没填任何附加扣除。

结果一算：

• 张姐应纳税所得额 = 13000 - 5000 - 2000（五险） - 5500 =500元→ 税率3%，个税仅15元
• 王哥应纳税所得额 = 13000 - 5000 - 2000 =6000元→ 税率10%，个税390元

两人税差375元,一年下来就是4500元，够买一台新手机了。

这个案子告诉我们：同样的工资，不同的生活状态，税负可能天差地别。合理申报，不是“钻空子”，而是依法享受应有的权利。

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法条链接：法律依据在这里

根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定：

居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元（即每月5000元）以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。

《个人所得税专项附加扣除暂行办法》（国发〔2018〕41号）明确了七项专项附加扣除的具体标准和申报方式。

也就是说,你不申报，税务系统不会主动给你加上这些扣除项，权利不用，等于放弃。

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律师总结：别让“懒”和“不懂”掏空你的钱包

作为从业十几年的执业律师,我见过太多人因为不了解税法，白白多交了几千甚至上万元的税，有人觉得“反正公司代扣代缴，我不用管”，结果错过了专项扣除；有人怕麻烦，一直没更新婚姻、子女、住房信息，导致多年少退了税。

我想说的是：依法纳税是义务，但依法节税是智慧。

工资扣税不是黑箱操作,它有一套清晰透明的规则，你不需要成为税务专家，但至少要做到三点：

1. 每年检查一次个税APP里的专项附加扣除信息，及时更新婚姻、子女、住房、赡养等情况；
2. 大病医疗这类年度汇算才能抵扣的项目，记得保存票据，次年3-6月去申报；
3. 年终奖要不要并入综合所得？这个可以试算两种方式，选更省的那个。

记住一句话：国家给你的每一分减免，都不是施舍，而是你本该拥有的权利。

别再问“为什么工资越来越高，日子却越来越紧”——也许答案不在物价，而在你漏掉的那几张扣除单上。

好好对待自己的收入,从读懂一张工资条开始。

工资扣税怎么算？月薪到手差一截，原来是这些细节在偷钱，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。