公司怎么交税？税负重了怎么办？老板必看的实操指南

你有没有发现，账上明明赚了钱，但一到报税季，利润全“蒸发”在税里？
或者请了会计、交了代理费，年底一算，税交得比同行多一大截？
更惨的是——税务局突然来查账，罚单一张接一张……

别慌，这事儿我见得太多，作为干了十几年税务合规的老律师，今天我就用大白话，把“公司怎么交税”这件事掰开揉碎讲清楚，不玩虚的，全是实战经验，尤其适合中小微企业主、创业老板和个体户看。

先搞明白：你的公司到底该交哪些税？

很多人以为“交税=交增值税+企业所得税”，其实远远不止，一个正常经营的公司，可能涉及6到8种税，关键看你做什么生意、怎么开票、有没有员工。

常见税种有：

重点来了：很多老板不是不会赚钱，而是“不会省税”，税交得多，往往不是因为税率高，而是结构不合理、流程没规划。

我去年接了个案子，客户是一家做电商的公司，年营收800万，利润180万，结果全年纳税合计67万，税负率高达37%！而同行类似体量的公司，税负普遍在18%以内。

一查账,问题全出来了：

这些问题，每一条都可能让你“合法变违法”。

交税不是“到了时间就报”，而是从公司成立第一天起，就要设计好“税务路径”。

同样是做生意，注册成个体户、个人独资企业、有限公司,税负天差地别。

年利润100万。

注意：不是所有行业都能用个独，也不是随便就能核定，得结合业务实质，否则会被认定为“虚假申报”。

税务局查什么？查你有没有真实业务、有没有合法凭证。

很多老板说：“我进货都是现金支付，拿不到发票。”
那你要么换供应商（能开票的），要么通过“委托采购”等方式补链条,绝不能长期无票列支。

记住一句话：没有发票≠没有成本，但没有证据=税务局不认。

国家其实给了很多“减负礼包”,但很多老板根本不知道。

这些不是“潜规则”，是明文政策，关键是你得会用、敢用、合规用。

老张开了家装修公司，三年赚了400多万，他觉得自己是老板，钱就是自己的，于是经常从公司账户转钱到个人卡，买车、装修、给孩子付学费，累计转出280万,都没走工资或分红流程。

去年税务稽查上门，认定这笔款为“视同分红”，补缴个税20%即56万，加上滞纳金和罚款,总共掏了78万。

更惨的是，银行流水显示资金用途与经营无关，还涉嫌“抽逃出资”,差点被追究刑事责任。

律师点评：公司是独立法人，老板不能随意“拿钱”，想从公司拿钱，只有三条路：发工资、报销、分红，每条都必须有凭证、有记录、依法纳税，别让“方便”变成“风险”。

《企业所得税法》第6条：企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。
《个人所得税法》第2条：利息、股息、红利所得，适用20%比例税率。
《税收征收管理法》第63条：纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，构成偷税的，追缴税款、滞纳金，并处不缴或少缴税款50%以上5倍以下罚款。
财政部税务总局公告2023年第6号：对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。