退税怎么算？搞懂这几点，别让钱白白溜走！

年底一算账,发现自己工资单上被扣了不少税，结果朋友却说“哎我退了几千块”，你一脸懵——等等，缴的税还能退？到底退多少？怎么算？是不是我也能退？

别急,今天咱们就来掰扯清楚这个让人又爱又恨的话题：退税怎么算？

先说结论：退税不是天上掉馅饼，而是多退少补的“年终结算”，你平时预缴的税，可能比实际该交的多，也可能少，等到年度汇算清缴时，税务系统会重新算一笔总账，多交的，国家就还你；少交的，你就得补上。

那具体是怎么算的呢？四个步骤：

第一步：算总收入
把你在这一年内所有的收入都加起来，包括工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费这些属于“综合所得”的部分，注意哦，像偶然所得（比如中奖）、经营所得这些是不参与这个退税计算的。

第二步：减去免税部分和专项扣除
先从总收入里减掉基本减除费用，也就是我们常说的“起征点”5000元/月，全年就是6万，然后再减掉你实际缴纳的“三险一金”（养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金），这部分是实打实能抵税的。

第三步：再减专项附加扣除
这是最容易被忽略但最能“省钱”的部分！包括：

• 子女教育（每个孩子每月1000元）
• 继续教育（每月400元或3600元定额）
• 住房贷款利息（每月1000元）
• 住房租金（根据城市不同，800到1500不等）
• 赡养老人（独生子女每月2000元，非独生子女分摊）
• 3岁以下婴幼儿照护（每月1000元）

如果你有孩子在上学、自己在读研、还在还房贷、又要养父母……恭喜你，这一项能帮你省下一大笔税！

第四步：算应纳税所得额，再套税率表
用前面算出的金额，对照七级超额累进税率表，算出你全年应缴的个税，再对比你这一年单位已经代扣代缴了多少税。如果代缴的多，差额就是你能退的钱；如果代缴的少，那你得补。

举个例子：小王年收入18万，三险一金全年扣了2万，有一个孩子上小学，还在还首套房贷，父母年满60岁且他是独生子女，他全年已预缴个税8000元。

我们来帮他算一下：

• 年收入：18万
• 减6万起征点 → 剩12万
• 减三险一金2万 → 剩10万
• 减专项附加：子女教育1.2万 + 房贷1.2万 + 赡养老人2.4万 = 4.8万 → 剩5.2万

应纳税所得额5.2万，对应税率10%，速算扣除数2520，应缴个税：5.2万×10% - 2520 =2680元

但他已经预缴了8000元,所以能退：8000 - 2680 =5320元

看到没？这就是为什么有人能退几千甚至上万的原因。关键就在于——你有没有如实申报专项附加扣除！

很多人以为“反正单位没让我填，我就懒得报”，结果白白错过了退税机会，这些信息你自己通过“个人所得税”APP就能填报，操作简单，几分钟搞定。

还有一种情况：如果你一年换了好几份工作，每家单位都按“累计预扣法”从头开始算你的起征点，可能导致你前期缴税偏多，最终汇算时也能退一笔。

所以啊,别觉得退税是“占便宜”，它其实是你自己的钱回来了。不是国家发福利，是你本来就该拿回来的。

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📚 以案说法：张先生差点错过7800元退税

张先生是一名程序员,2023年跳槽两次，年收入22万，公司每个月都正常扣税，他也没多想，年底朋友提醒他去查查退税，他才打开个税APP。

一查吓一跳：系统提示可申请退税7800元！原来，因为他换工作，两家公司都从1月开始累计扣除5000元/月，导致前半年预扣税过高，再加上他没填报孩子的教育和房贷扣除，系统默认按最低标准算。

他赶紧补填了专项附加扣除,重新提交汇算，三天后，7800元到账。

他说：“要不是朋友提了一句，我真不知道自己‘多交’了这么多税，现在才知道，原来个税不是单位说了算，最终还得自己核一遍。”

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⚖️ 法条链接：

根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定：
居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。

第十一条明确：
居民个人取得综合所得，按年计算个人所得税；有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款；需要办理汇算清缴的，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。

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✍️ 律师总结：

退税不是“能不能退”的问题，而是“你会不会算”的问题，很多人误以为工资税是单位定的、铁板钉钉，其实不然。个税改革后，我们每个人都是自己税务的“第一责任人”。

记住三句话：

1. 起征点+三险一金+专项附加扣除=你的合法节税空间
2. 换工作、兼职、年终奖多的人，更容易产生退税
3. 每年3月到6月是汇算期，错过就得等一年

别再让该退的钱躺在国库里睡大觉,花十分钟，打开个税APP，查一查、填一填、算一算，说不定，下一笔“意外之财”，就是你自己本来就应该拿到的钱。

退税怎么算？答案不在别人嘴里，而在你自己的申报表里。

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