退休工资怎么来的

退休工资即养老金，主要来源于基本养老保险基金、企业年金和职业年金、个人储蓄性养老保险和商业养老保险等。其中基本养老保险基金是最主要的来源，由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。

基本养老保险基金是退休工资最主要的构成部分。在我国，基本养老保险分为城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。对于城镇职工来说，养老保险费用由用人单位和职工共同缴纳。用人单位按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金；职工按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。例如，一般单位缴费比例可能在16%左右，个人缴费比例为8%。当职工达到法定退休年龄且累计缴费满规定年限（通常为15年），就可以按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，基础养老金与当地上年度在岗职工月平均工资、本人指数化月平均缴费工资等因素有关，个人账户养老金则根据个人账户储存额除以计发月数确定。

对于城乡居民基本养老保险，参保人员个人缴费、集体补助及其他经济组织、社会公益组织、个人对参保人的缴费资助，地方政府对参保人的缴费补贴，全部记入个人账户。参保人员年满60周岁、累计缴费满15年，且未领取国家规定的基本养老保障待遇的，可以按月领取城乡居民养老金，同样包括基础养老金和个人账户养老金。

企业年金和职业年金是补充性养老保险制度。企业年金主要针对企业职工，由企业和职工一方缴费或者双方共同缴费，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。职业年金主要针对机关事业单位工作人员，单位缴纳职业年金费用的比例为本单位工资总额的8%，个人缴费比例为本人缴费工资的4%，由单位代扣。在退休后，职工可以选择按月领取、分次领取或者一次性领取企业年金或职业年金。

个人储蓄性养老保险和商业养老保险则是个人自主开展的养老储备方式。个人可以通过定期储蓄、购买商业养老保险产品等方式，为自己的退休生活增加经济保障。商业养老保险通常具有约定的领取方式和金额，投保人按照合同约定缴纳保费，在达到一定年龄或满足特定条件时开始领取养老金。这些不同来源的资金共同构成了退休工资的整体，为退休人员提供了基本的生活保障。

《中华人民共和国社会保险法》第十六条

参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。

参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。