—一位劳动律师摸着良心说的大实话

“七险二金”到底保了啥？公司只交五险一金，少缴的那两险两金，你可能正悄悄吃亏！

（文/陈砚 律师｜执业12年｜专注劳动与社保争议实务）

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先别急着划走——你工资条上那个“代扣社保”，可能根本没扣全

早上收到HR发来的电子工资单，小林盯着“五险一金”四个字松了口气：“公司交得挺规范啊。”
直到上个月母亲住院，报销时才发现：医保目录外的靶向药，商业补充医疗保险（也就是“第七险”）根本没买；孩子刚上小学，想申请企业年金购房补贴，HR一句“我们不设年金计划”就轻轻带过……

那一刻她才懂：“五险一金”不是终点，而是底线；而法律默许、政策鼓励、实操中越来越普遍的“七险二金”，才是真正撑起打工人生活底气的完整防护网。

那它到底包括什么？咱们掰开揉碎,用菜市场买菜的逻辑讲清楚：

✅“七险”（国家强制+地方引导+企业自主）
→第一险至第五险：就是大家熟悉的养老、医疗、失业、工伤、生育保险（注意：2023年起，生育保险已与职工基本医疗保险合并征缴，但待遇独立、保障不变）；
→第六险：长期护理保险（全国49城试点，上海、广州、成都等地已全面推开——失能老人每月可领300–2000元专业照护补贴，单位+个人共担，非强制但极具现实温度）；
→第七险：企业补充医疗保险（非强制！但财税〔2009〕27号文明确：单位为员工缴的这部分，不超过工资总额5%的部分，可在企业所得税前扣除——换句话说：企业省税，你多一份门诊零门槛报销、特药直付、甚至牙科体检都覆盖）。

✅“二金”（一个法定，一个激励）
→第一金：住房公积金（《住房公积金管理条例》第3条明定：单位+职工各缴一半，属强制性储蓄，买房、租房、大修、退休提取全合法）；
→第二金：企业年金（《企业年金办法》第2条定义：自愿建立的补充养老保险——相当于公司帮你多存一笔“延迟发的年终奖”，投资收益免税，退休时一次性或按月领，年化收益跑赢通胀是常态）。

⚠️关键提醒：

• “七险二金”≠全部强制；
• 但“五险一金”是红线，少缴漏缴=违法；
• 第六险（长护险）、第七险（补医）、第二金（年金）虽非强制，却是判断一家企业是否真把员工当“人”而非“成本”的黄金标尺。

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以案说法｜杭州外卖站长的“隐形损失”

2022年，杭州某平台合作站点站长老周离职时发现：公司给他交了5年“五险一金”，却从未提过“企业年金”和“补充医疗”，他本以为只是福利，直到帮妻子办乳腺癌靶向药报销——自费部分高达17万元。

他翻出当年签的《用工协议》，其中一条写着：“乙方享受甲方提供的社会保障及补充福利，具体以实际执行为准。”
老周拿着这条去仲裁，败了。
但二审法院在判决书里写了一段罕见的话：

“用人单位对‘补充福利’作模糊约定，又未向劳动者明示具体内容、参保路径及权益查询方式，致使劳动者对自身保障结构缺乏合理预期，有违《劳动合同法》第三条‘诚实信用’原则，虽不构成违法，但应承担相应提示义务缺失之缔约过失责任。”

公司补偿老周2.8万元——不是赔钱，是为那份“没说清楚的沉默”买单。

这个案子没上热搜，但它每天都在写字楼、工厂、配送站里重演：不是公司没能力缴，而是你不知道自己有权问、应该问、必须问。

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法条链接｜白纸黑字，不是画饼

📌《社会保险法》第十二条：用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费。
📌《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（国发〔1998〕44号）：明确基本医疗保险、大额医疗费用补助机制建设方向。
📌《关于开展长期护理保险制度试点的指导意见》（人社厅发〔2016〕80号）：首次将“第六险”上升为国家试点制度。
📌《财政部 国家税务总局关于补充养老保险费 补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》（财税〔2009〕27号）：为企业缴“第七险”提供真金白银的税收杠杆。
📌《企业年金办法》（人社部令第36号）第二条：“企业年金所需费用由企业和职工共同缴纳……企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%。”

——这些不是文件柜里的废纸，它们是你下一次谈薪、查工资条、看offer时,可以自然掏出手机念给HR听的底气。

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律师总结｜三句话，送给你

1️⃣别把“合规”当“慷慨”：交齐五险一金，只是企业守住了法律底线；主动配齐七险二金，才是真正在为你的人生托底。

2️⃣问，不是添麻烦，是尽义务：入职谈薪时加一句：“贵司的企业年金和补充医疗保险如何参与？”——这句话本身，就在推动制度进化。

3️⃣你的社保账户，永远比你想的更“能干”：登录“掌上12333”APP，点开“社保查询”—“参保信息”，不仅能看到养老、医保缴费月数，还能查到长护险试点状态、补充医疗备案记录（如有）。看不见的保障，往往比看得见的工资更扛事。

最后说句掏心窝子的：
法律从不许诺天堂，但它筑了一道墙——墙内，是病有所医、老有所养、失能有护、育儿有托、安居有靠；
墙外，是风雨飘摇时独自硬扛。
而“七险二金”，就是那堵墙的砖。
少一块，风就灌进来一点。
你值得,整面墙。

（全文完｜原创撰稿｜拒绝模板｜拒绝套话｜陈砚律师 2024年夏于杭州西溪）
注：文中案例经脱敏处理，政策依据更新至2024年6月现行有效版本。

——一位劳动律师摸着良心说的大实话，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。