—一位干了18年劳动法实务的老律师，掏心窝子说几句真话

“社保交了十年，为啥养老金算出来比邻居少两千？缴费比例搞错了，钱就悄悄‘蒸发’了！”

（文末有真实调解案例｜附最新2024年上海社保缴费基数与比例表｜手把手教你自查）

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不是你缴得少，是“缴在哪一栏”，决定了你退休后每月多领还是少拿

很多上海打工人常问我：“律师，我工资单上每月扣社保2800多，公司也交了5000多，加起来快8000了，怎么查个人账户余额才十几万？”
我说：别急着翻账本——先低头看看工资条上的那一行小字：
✅“养老保险个人部分：8%”
❌但你可能没注意下面还有一行：“医疗保险（含生育）单位部分：10.5%”
⚠️ 更关键的是：这8%、10.5%……都是按什么基数交的？

很多人以为：“我月薪2万，公司就按2万交。”
错。
上海社保缴费，从来不是“看工资单，就按实发数交”，而是——按“上年度全市职工月平均工资的60%～300%”之间核定基数，每年7月调整一次。
2024年7月起执行的新基数：
🔹下限（缴费基数下限）：7310元
🔹上限（缴费基数上限）：36549元
👉 换句话说：哪怕你月薪只有5000元，公司也必须按不低于7310元为基数给你交养老、医疗等；
而月薪5万的高管，单位最多只按36549元为基数交——超出部分不计入缴费基数，也不进你的个人账户。

所以真相是：
▸ 工资低于7310元的人，实际缴费基数被“托底”，个人账户反而比工资高；
▸ 工资在7310–36549元之间的人，按实缴，最“划算”；
▸ 工资超36549元的人，看似高薪，但养老/医疗/失业三险的单位缴费部分，每年白白少缴近3万元——这部分不进统筹，也不影响你未来养老金计发公式里的“缴费工资指数”。

钱没丢，但它被“卡”在了政策的刻度线上——你不知道，它就不为你服务。

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以案说法｜浦东张江某科技公司员工王女士的真实调解记录（已脱敏）

王女士，42岁，在张江一家芯片设计公司工作11年，2023年发现个人养老账户累计储存额比同龄同事少约14万元，她查了历年工资条，发现：
▪️ 2018–2021年，公司始终按“最低基数”（当时为5975元）为她申报社保，尽管她年薪早已超25万元；
▪️ 财务解释：“这是按你劳动合同约定的‘基本工资’申报的，绩效和奖金不算工资性收入。”

我们调取了她四年的银行流水、个税APP年度收入明细、公司薪酬制度——发现：
✅ 她每年个税申报收入均在28–32万元之间；
✅ 公司《薪酬管理办法》第十二条明确：“年终奖、项目奖金、股权激励收益，均属劳动报酬组成部分”；
✅ 上海高院《关于适用〈劳动合同法〉若干问题的意见》（沪高法〔2009〕73号）第8条：用人单位申报社保缴费基数，应以劳动者上年度全部工资性收入为依据，不得拆分、规避或变相降低。

经劳动监察大队介入协调，公司补缴2018–2021年养老保险差额本金+利息共计9.2万元，并同步更正后续缴费基数，王女士退休时预估养老金每月可增加约860元——这860元，不是“多给的”，是本该属于她的“时间复利”。

——钱不会说话，但账户会记得每一笔该交而未交的数字。

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法条链接｜不是冷冰冰的条款，是你维权的“坐标原点”

📌《社会保险法》第十二条第二款：

“职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。”

📌《上海市人民政府关于调整本市城镇职工社会保险缴费比例的通知》（沪府规〔2023〕18号）第三条：

“用人单位和职工以上年度全市职工月平均工资为依据，按规定的比例缴纳社会保险费，缴费基数低于本市上年度职工月平均工资60%的，按60%确定；高于300%的，按300%确定。”

📌《人力资源和社会保障部办公厅关于规范企业职工基本养老保险缴费基数核定工作的通知》（人社厅发〔2022〕42号）第二条：

“工资总额包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资及特殊情况下支付的工资等……不得以‘基本工资’‘岗位工资’等名义规避全额申报义务。”

✨ 小提醒：这些文件在“上海市人社局官网→政务公开→政策法规”栏目均可全文检索下载，PDF带红头章，打印出来就是最硬的证据底稿。

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律师总结｜三句大实话，胜过一百次网上瞎搜

1️⃣别信“公司说按最低交是为你省税”——那是偷换概念。
社保个人部分虽从工资扣，但单位部分不进你口袋，却100%决定你未来养老金的“基础养老金”和“个人账户养老金”两大支柱。少缴1年，可能少领10年。

2️⃣每年7月，务必打开“随申办”APP→搜索“社保缴费查询”→拉到最底部点“历年缴费明细”，重点核对两列：
🔸 “缴费基数”是否逐年合理增长（尤其跳槽、涨薪后）；
🔸 “单位缴费比例”是否始终符合当年度政策（如2024年养老单位16%，医疗10.5%，失业0.5%，工伤按行业浮动）。
——截图保存，就是你未来谈判或投诉的“时间戳证据”。

3️⃣如果发现长期按最低基数缴费，别拖到退休前才想起维权。
上海规定：补缴一般限于两年内（劳动监察时效），但若能证明单位存在“持续性、故意性规避行为”，法院可支持追溯更久（参考（2023）沪02民终11987号判决）。早一天查清，早一天补上——养老金不是彩票，它靠的是每一天扎实的缴费记录。

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🌿 最后送大家一句我常写在咨询笔记扉页的话：
“社保不是公司给你的福利，是你用劳动时间兑换的法定货币；它不 flashy，但足够沉；不喧哗，但每一分都带着法律的钢印。”

如需帮你逐条核对近5年缴费基数是否合规，或需要一份可直接提交至社保中心的《缴费基数异议申述模板》，欢迎留言，我抽空一一回复。
（温馨提示：模板含填空式引导+政策依据标注+邮寄注意事项，已帮37位朋友成功启动补缴程序）

——本文由执业18年、专注劳动与社保争议的上海律师执笔
拒绝AI腔调，只讲人话、摆实据、守底线
2024年7月·静安办公室手记

（全文完｜无转载授权，谢绝搬运｜数据来源：上海市人社局2024年7月公告、国家统计局上海调查总队）

——一位干了18年劳动法实务的老律师，掏心窝子说几句真话，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。