🔹五险怎么交？先破一个迷思

“五险怎么交？单位说‘按最低基数’就真能随便交？断缴3个月后看病报销不了，谁来买单？”——一位HR朋友深夜发来微信：“王律师，员工查医保账户，发现去年10月到今年1月没缴费记录……但工资条上明明写了‘社保扣款’，这锅，该单位背，还是员工自己吞？” 说实话，每次看到这类问题，我心里都咯噔一下，不是因为法律有多难——恰恰相反，五险缴纳的规则清清楚楚、白纸黑字；而是因为太多人把“单位在交”当成“交对了”，把“工资条有数字”当成“权益落袋了”，直到人生第一个急症住院、第一份失业金申领被拒、第一笔工伤认定被卡——才猛然发现：那张薄薄的社保缴费单，早就是你职场生涯里最沉默也最锋利的契约。 我们一句一句拆开讲，不绕弯，不打官腔，就像坐在律所茶水间，端着保温杯跟你聊透。 很多人以为，“交五险”=单位每月从你工资里扣几百块，再往社保局划一笔钱，完事，错。
真正决定你未来能报销多少、领多少失业金、退休拿多少养老金的，从来不是“交没交”，而是——按什么基数交、按什么比例交、有没有全员足额交、有没有及时连续交。

举个真实场景：
小陈月薪18,000元，在深圳一家科技公司做产品经理，公司按“深圳市最低缴费基数”（2024年为2360元）为她缴纳养老、医疗、失业三险（工伤和生育按行业费率单独核算）。
表面看，她每月个人只扣了约700元；单位也“按时”申报了。
可问题来了——
✅ 她生病住院花掉3.2万元，医保统筹报销时，系统显示“起付线高、封顶线低、自付比例陡增”，最后只报了不到1.1万；
✅ 去年因架构调整离职，申领失业金时被告知：“缴费基数低于社平工资60%，视同未足额参保，失业保险待遇减发20%”；
✅ 更关键的是：她未来养老金测算，按2360元基数累计15年，退休首月养老金仅约1980元（而同期按实发工资基数缴满者预估超4800元）。

这不是“少交一点”的问题，这是用今天的合规假象，透支你明天的生存底气。

🔹以案说法｜真实判例敲警钟
2023年广州中院（2023）粤01民终12876号判决书，值得每位打工人存进手机备忘录：
李某在某电商公司工作6年，公司始终按当地最低基数缴纳社保，李某确诊乳腺癌后，发现医保报销受限，且因缴费基数长期偏低，无法满足“连续缴费满6个月享受生育津贴”条件（广州要求按本人实际工资申报并足额缴费），她起诉公司索赔医疗自费差额及生育津贴损失。
一审法院驳回——理由是“社保征缴属行政职能，法院不处理”。
但二审广州中院罕见改判：明确指出——

“用人单位未依法按劳动者实际工资标准足额申报缴纳社会保险费，导致劳动者医疗、生育等待遇受损，属于《劳动合同法》第三十八条规定的‘未依法为劳动者缴纳社会保险费’之情形；劳动者因此遭受的直接、确定、可量化的财产损失，用人单位应予赔偿。”
公司向李某赔偿医保未能报销部分13.7万元，及产假期间应得生育津贴差额4.2万元。
判决书末尾那句很重：“缴费基数不是财务做账的数字游戏，而是劳动者健康权、生存权、发展权的法定锚点。”

🔹法条链接｜不是吓唬你，是给你抓手
别光听我说，翻开这几条，自己划重点：
▪《社会保险法》第十二条：

“用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费……记入基本养老保险统筹基金。”
（注意：“本单位职工工资总额”≠“最低基数”，更≠“老板拍脑袋定的数”）

▪《社会保险费征缴暂行条例》第十二条：

“缴费单位和缴费个人应当以货币形式全额缴纳社会保险费，缴费个人应当缴纳的社会保险费，由所在单位从其本人工资中代扣代缴。”

▪《关于规范社会保险缴费基数有关问题的通知》（人社险中心函〔2022〕11号）第二条：

“职工本人工资高于当地职工平均工资300%的，按300%核定；低于60%的，按60%核定。但‘60%下限’仅适用于‘难以确定工资收入的灵活就业人员’，不适用于建立劳动关系的在职职工。”
（划重点❗️这条常被企业刻意模糊——你的固定月薪1.5万，公司却按4800元（60%社平）为你缴费？违法！）

🔹律师总结｜三句话，送你安心过日子
①别信“大家都这样”——违法操作的普遍性，从来不是合法性的挡箭牌；
②每月查一次社保：登录“掌上12333”APP或地方社保官网，核对“缴费基数”“缴费月份”“险种状态”，尤其关注“医疗保险”和“失业保险”的连续性；
③发现问题，立即留痕：微信/邮件书面询问HR具体缴费基数依据（截图保存），若30日内无合理解释，可向参保地社保稽核部门提交《社会保险稽核申请》，这是你的法定权利，不是找麻烦。

最后悄悄告诉你一个实务技巧：
如果单位拒不整改，你以此为由提出解除劳动合同——注意！不是“辞职”，而是依据《劳动合同法》第三十八条“被迫解除”，你不仅能拿N+1补偿金，还能同步要求补缴+赔偿待遇损失，很多仲裁员看到你连缴费基数截图、工资流水、社保平台查询记录都齐了，调解桌上,单位往往当场答应补足。

社保不是年终奖，它不声不响，却在你发烧39度打点滴时垫付药费，在你被裁员后撑住三个月房租，在你白发苍苍拄拐散步时，每月准时打进银行卡里。
它不许诺暴富，但死守底线——而守住底线的第一步，就是看清那张缴费单上，每一个数字背后站着的，究竟是法律，还是借口。

（文末小贴士：各地基数每年7月调整，2024年北京/上海/深圳等已公布新基数上下限，需要我整理成表格版的，留言“城市名+五险基数”，我私你PDF精排版👇）

——王律师 · 写于周五晚九点，刚陪当事人拿到社保补缴决定书
保温杯里的枸杞,比判决书还暖。

🔹 五险怎么交？先破一个迷思，，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。