—别急着签字领钱，先看懂这张纸背后的法律账

五险一金怎么算？工资条上那几行小字，可能正悄悄吃掉你1/3的“应发工资”！

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大家好，我是王律师，在劳动法领域干了14年，经手过2700多起劳资纠纷，常有人攥着工资条来问我：“王律师，我月入1.2万，怎么到手才8300？社保公积金扣了快4000？是不是公司坑我？”
——不是坑，但很可能是没算清、没看懂、也没争取对。

今天咱们就掰开揉碎，用买菜讲价的语气，把“五险一金怎么算”这件事，说透、说准、说到心坎里。

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先划重点：五险一金 ≠ 同一个算法，更≠ 全由你出钱！

很多人以为：“工资×比例=我交的钱”，错！
它分三块：
✅你个人缴的部分（从你工资里扣）
✅单位缴的部分（公司掏钱，不走你工资卡，但属于你的法定权益）
✅缴费基数（不是你实发工资，而是上年度月平均工资，有上下限！）

举个真实例子（以2024年北京为例，其他城市逻辑一样，数字微调）：
小陈税前月薪15000元，上年度月均工资14200元 → 当年缴费基数核定为14200元（未超上限33891元，也高于下限6778元）。

项目	个人缴费比例	单位缴费比例	小陈每月实扣金额	单位同步为你存入金额	备注
养老保险	8%	16%	1136元	2272元	✅进个人账户+统筹账户
医疗保险	2%+3元（大病）	9%+1元	287元+3元=290元	1279元+1元	✅医保卡余额归你，单位缴的进统筹池
失业保险	2%	5%	4元	71元	✅失业时领待遇的根基
工伤保险	0%	2%-1.9%（行业浮动）	0元	≈142元（按中档0.4%）	❗你完全不用交！
生育保险	0%（已并入医保）	同医保单位部分	0元	已含在医保单位缴费中	✅产检、津贴、男职工陪产假都靠它
住房公积金	12%（可5%-12%协商）	12%（同上）	1704元	1704元	💡双方缴存额相等，全部进你个人账户！

👉小陈当月工资条上被扣：1136 + 290 + 28.4 + 0 + 0 + 1704 = 3158.4元
但注意：公司还额外为你支付了：2272 + 1279 + 71 + 142 + 0 + 1704 = 5468元！
这笔钱虽不发给你，但它实实在在进了你的养老账户、医保统筹池、公积金账户——是你未来买房、看病、退休的硬通货。

所以别只盯着“到手少了多少”，更要盯紧：“单位有没有足额、足基、足项地为你缴？”

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以案说法｜一张工资条撕开的三年维权战

去年帮一位杭州程序员李工维权，他月薪2.3万，但连续3年公积金只按8000元基数缴（公司称“按最低标准执行”），养老、医疗也按8000缴，他一直觉得“反正够用”，直到想贷款买房才发现：公积金账户余额不足，贷款额度砍半；查养老账户，累计缴费年限没错，但个人账户储存额比同行少11.6万元。

我们调取他劳动合同、历年工资流水、个税APP收入记录，发现他2021—2023年月均工资分别为21800元、23400元、24600元，远高于8000元基数。
公司辩称：“员工自愿签署《社保公积金基数确认书》”。
但我们发现：该文件夹在入职材料第37页，无单独提示，无签字日期，且与劳动合同签订时间相差11天——违反《社会保险法》第十二条“用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳”及《住房公积金管理条例》第十六条“缴存基数应为职工本人上一年度月平均工资”。

劳动仲裁支持李工：公司补缴2021—2023年差额本金+利息+滞纳金（单位承担），同时赔偿其因公积金贷款额度不足导致的商业贷款利息差额损失（法院酌定8.2万元）。

⚠️关键启示：
“签了字”不等于“合法”，“习惯了”不等于“合理”。
五险一金的基数不是公司说了算，也不是你点头就行——它是以你真实的工资数据为铁证的法定计算结果。

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法条链接｜白纸黑字，就是你的底气

📌《中华人民共和国社会保险法》第十二条：

“用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费……记入基本养老保险统筹基金和个人账户。”

📌《社会保险法》第十二条第二款：

“职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。”

📌《住房公积金管理条例》第十六条：

“职工住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以职工住房公积金缴存比例，单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。”

📌《关于规范社会保险缴费基数有关问题的通知》（人社险中心函〔2022〕1号）：

“缴费基数原则上应为职工上年度工资性收入总额……包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资等。”

💡一句话记住：“工资性收入”全口径计入基数，不是“基本工资”，更不是“公司想填多少填多少”。

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律师总结｜三句话，帮你守住劳动权益的“压舱石”

1️⃣算清楚，是维权的第一步：每年1月，打开个税APP→“收入纳税明细”→导出全年工资薪金记录→自行计算月均值→对照当地社保/公积金中心公布的当年缴费基数上下限，立刻就能判断公司是否“低缴”。

2️⃣留证据，比讲道理更重要：保留好劳动合同、历年工资条（电子版截图+邮件）、银行流水（标注工资入账）、个税APP截图、公积金APP缴存明细——这些不是“以防万一”，而是你主张权利时唯一被采信的原始凭证。

3️⃣早行动，别等退休才后悔：养老多缴1年，退休金可能多拿300-500元/月；公积金少缴5万，买房可能多付30万利息；医保断缴3个月，报销资格暂停……五险一金不是福利，是法律强制赋予你的生存保障网——网眼破了，风一吹就凉。

最后送大家一句我常写在结案书末尾的话：

“工资是今天的钱，五险一金是明天的命。
看得见的薪水养活你一年，
看不见的账户支撑你三十年。”

需要帮你测算所在城市的五险一金具体金额？欢迎留言城市+税前月薪（可隐去年份），我抽3位朋友免费做一份个性化缴费分析表。

——王律师 · 专注让法律长出温度
（本文系原创，拒绝搬运,转载需授权）

——别急着签字领钱，先看懂这张纸背后的法律账，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。