公积金到底怎么算？你的月缴金额是高了还是低了？

每个月工资条上那笔“公积金”扣款，到底是怎么来的？为什么隔壁工位的小王和你同职级，他交的比你多？公司说按最低基数交，这合法吗？将来买房贷款，这笔钱又该怎么用？

别急,今天咱们就掰开揉碎，把公积金这个“隐形工资”彻底讲清楚，作为从业十几年的律师，我见过太多人因为不了解公积金，白白错失福利，甚至在维权时吃了哑巴亏，所以这篇文章，不整虚的，全是干货，帮你把公积金的“算法密码”彻底破解。

公积金是怎么算出来的？三步拆解，一看就懂

公积金 =缴存基数 × 缴存比例，但这两个关键词背后，藏着不少门道。

缴存基数,通常是你上一年度的月平均工资，注意，这里的“工资”不是你到手的数字，而是税前应发工资，包括基本工资、奖金、津贴、补贴等——只要是单位给你发的钱，原则上都算进去。

但这里有个关键点：基数有上下限！

每年各地人社局和公积金中心都会公布一个“缴费基数范围”，比如2024年北京的上限是35,283元/月，下限是2,420元/月（以实际公布为准），哪怕你年薪百万，超过上限的部分也不计入；如果你工资低于下限，就按最低标准来。

举个例子：
小李去年平均月薪是2万元，所在城市基数上限是3万，那他的缴存基数就是2万。
小张月薪1万8，但当地下限是2,420元，他也没问题，照实算。

但如果小陈月薪只有2,000元，低于下限，那他的基数就得按2,420元来算。

比例一般在5%到12%之间，由单位自主选择，但必须双方对等缴纳——也就是你交多少，公司也得给你配多少。

比如你选的是10%，那你工资基数2万，你个人出2,000元，公司也给你打2,000元，账户每月就进账4,000元，这就是“双边缴纳”的好处，相当于公司额外给你发了一笔“隐性奖金”。

但有些企业为了省钱,只按5%交，甚至更低，这就直接影响你未来的贷款额度和账户积累。

我们来算一笔账：

小王,月薪1.5万，单位按10%比例缴纳，当地基数未超限。
公积金个人部分：15,000 × 10% = 1,500元
单位部分：15,000 × 10% = 1,500元
每月入账总额：3,000元

一年下来,光公积金就存了3.6万，五年就是18万——这还只是本金，账户利息另算，而这笔钱，未来不仅能用来买房、租房、装修，退休还能一次性提取。

是不是突然觉得,这笔“看不见的钱”，其实特别实在？

2023年,杭州一位程序员张先生向公积金中心投诉，称自己过去三年公司一直按当地最低基数（约4,000元）为他缴纳公积金，而他实际月均收入为2.2万元。

经调查,公积金中心认定该公司存在少缴、漏缴行为，责令其补缴差额部分及滞纳金，公司补缴了近9万元，张先生的账户一次性增加了近18万元（含单位匹配部分）。

法院在后续行政诉讼中支持了公积金中心的决定,明确指出：“用人单位应当以职工上一年度月平均工资作为缴存基数，不得擅自降低。”

这个案子释放了一个强烈信号：公积金不是可有可无的福利，而是法定强制义务，企业偷懒少缴，迟早要还。

《住房公积金管理条例》第十六条：
“职工住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以职工住房公积金缴存比例，单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。”
第十八条：
“职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的5%；有条件的城市，可以适当提高缴存比例，具体缴存比例由住房公积金管理委员会拟订，经本级人民政府审核后，报省、自治区、直辖市人民政府批准。”
第二十条：
“单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。”

看到没？白纸黑字写着“不得少缴”，这不是商量，是法律义务。