坏账压得喘不过气？别慌，教你几招合法翻盘实操指南

你有没有这样的经历——某天突然收到催收电话，说你有一笔欠款逾期很久了，再不还就要上征信、被起诉？或者你自己做点小生意，客户拖着货款就是不给，时间一长，这笔账眼看就要“黄”了，这时候，很多人第一反应是：完了，这钱要不回来了，算坏账吧。

但你知道吗？“坏账”不是终点，它只是财务困境中的一个信号灯，怎么应对，才是决定你能否翻身的关键。

咱们不讲那些冷冰冰的会计术语,也不甩一堆法条吓唬你，作为一个从业十几年的律师，我见过太多人因为不懂处理方式，把“可救”的账变成了“死账”，甚至把自己逼上了被告席，这篇文章，我想用大白话，带你搞清楚：坏账到底该怎么处理？是认栽，还是还有机会翻盘？

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先搞明白：什么叫“坏账”？

很多人一听“坏账”，就觉得是“收不回来的钱”，没错，这是通俗理解，但在法律和财务层面，坏账指的是债务人长期未履行还款义务，且经合理催收仍无偿还能力或意愿的债权。

注意两个关键词：长期未还 + 催收无效，也就是说，刚逾期一两个月，不能叫坏账；只有经过一定程序、评估后确认回收可能性极低，才进入“坏账”范畴。

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个人遇到坏账，怎么办？

如果你是债权人（比如借了钱给别人、客户欠你货款），面对坏账，别急着放弃，你可以按这几步走：

1. 先沟通，留证据
   打个电话、发个微信，问问对方是不是遇到困难，能不能分期？所有沟通都要留痕，文字聊天记录、录音（合法前提下）、书面函件都算证据。

2. 发正式催收函
   别觉得这是形式主义，一封格式规范、措辞严谨的催收函，既能施加压力，也是未来打官司的重要证据，建议找专业人士帮你起草，避免措辞不当反被对方抓住把柄。

3. 考虑调解或协商还款计划
   有时候对方不是不想还，是真的暂时没钱，这时候，你可以提出“打折还款”或“分期偿还”的方案，比如原本欠5万，他一次性还3万结清，总比一分钱拿不到强。

4. 必要时走法律程序
   如果对方耍赖、失联、转移财产，那就别客气了，收集好借条、转账记录、聊天记录等证据，直接起诉，法院判决后，还能申请强制执行——查封账户、冻结微信支付宝、上失信名单，一套组合拳下来，很多人就怂了。

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企业主更要注意：坏账≠损失，可以税务抵扣！

很多中小企业老板以为坏账只能自己扛,其实不然，根据国家税务总局规定，符合条件的坏账损失，可以在企业所得税前扣除。

但前提是：你得有完整的证据链证明这笔钱确实收不回来了，比如法院终结执行裁定书、公安不予立案通知书、对方破产清算文件等，不是你说“他跑了”就行，得拿出“他真跑了”的证据。

从一开始就要做好风险管控：签合同、留凭证、定期对账，别等到钱没了才后悔没留后路。

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如果你是债务人，也别破罐破摔

有些人欠钱后干脆躺平,觉得“反正没钱，爱咋咋地”，这种心态最危险，你以为躲几年就没事了？错！

民事债务诉讼时效一般是三年,但只要你在期间内有过还款承诺、部分还款、书面确认债务等行为，时效就会重新计算，一旦被起诉并列入失信被执行人名单，孩子上学、坐高铁、办贷款全受影响。

正确的做法是：主动沟通，表达还款意愿，哪怕每月还五百，也是一种态度，很多债权人看到你有诚意，反而愿意协商减免或延期。

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📚以案说法：一张借条差点成废纸，律师如何帮当事人追回18万？

我去年接了个案子：张先生借给朋友李某18万元做生意，当时写了借条，约定了利息和还款时间，结果到期后，李某各种推脱，最后干脆玩失踪。

张先生着急了,拿着借条来找我，表面看证据齐全，但我一问细节发现：转账记录缺失！原来他是现金交付，没有银行流水。

这就麻烦了——仅有借条，在司法实践中很难单独作为定案依据，尤其是大额借贷。

怎么办？我让他赶紧去调取当时的取现记录，又找到两位在场见证人做了证言笔录，还恢复了一段模糊的微信聊天记录，提到“那18万我会尽快还”。

我们把这些证据打包提交法院,成功说服法官采信借贷事实成立，判决生效后，通过查控系统发现李某名下有一辆车，立即申请查封拍卖，最终拿回了本金和部分利息。

这个案子告诉我们：证据意识，比借钱那一刻更重要。

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⚖️法条链接（别嫌枯燥，关键时刻能救命）：

• 《民法典》第六百七十五条：借款人应当按照约定的期限返还借款。
• 《民事诉讼法》第一百二十二条：起诉必须有明确的被告和具体的诉讼请求及事实依据。
• 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十六条：原告仅凭借据提起诉讼，被告抗辩未收到款项的，法院应结合交付凭证、支付能力等综合判断。
• 《企业所得税法》第十条：未经核定的准备金支出不得税前扣除；但符合规定的资产损失可依法扣除。

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坏账不可怕,可怕的是无知和拖延。

无论是个人还是企业,面对坏账，核心策略就四个字：依法维权，灵活处置。

不要一上来就撕破脸,也不要一味退让，该沟通时沟通，该出手时出手，法律从不保护躺在权利上睡觉的人。

如果你现在正被一笔旧账困扰,不妨静下心来梳理一下：有没有证据？有没有尝试过协商？有没有超过诉讼时效？如果答案模糊，建议尽早咨询专业律师，别让一笔“坏账”，毁掉你多年的辛苦积累。

最后送大家一句话：钱可以少赚，但底线不能丢；债可以难收，但方法总比困难多。

你,永远比你想象中更有主动权。

坏账压得喘不过气？别慌，教你几招合法翻盘实操指南，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。